Металлообработка: как почти потерять миллионы на НДС

Компания оказывала строительные услуги, а потом решили стать производителем по прокату металла (лазерная резка, фрезеровка, и др.)

Заказали оборудование из Китая, и соответственно, получили нулевой входящий НДС.

Штатный бухгалтер решила, что компании не выгодно быть на НДС, взяла и в текущем периоде подала на перевод их на упрощенку со следующего года. Директора были не в курсе этого, и когда пришло время платить налоги, они стали задавать вопросы про НДС, на что получили ответ, что теперь они на УСН, и НДС теперь не платите. Они пришли в ужас, что могут потерять эти деньги, потому что, естественно, нулевая ставка НДС - это возмещение, все, что они реализовали можно было этим НДС перекрыть.

Далее, они стали искать юристов, которые помогли бы им отменить заявление на упрощенку как ошибочно поданное, и вернуть все обратно. Естественно, это не юридические вопросы.

Когда они обратились к нам, мы пообещали им помочь и придумать какую-то схему, где можно будет реализовать данный вопрос.

Итак, пообщавшись с ними несколько раз в офисе в Москве, на зумах с аудиторами, проверив их базу и сделав экспресс-анализ, мы выявили то, что им действительно нужен НДС, без него им нет смысла работать, а упрощенка им выйдет в два раза дороже.

Нами был предложен вариант, предусмотренный законом, чтобы у компании было право с 1 января вернуть/ изменить систему налогообложения. По закону это делается только один раз до конца текущего года: если в состав учредителей входит юрлицо или открывается филиал, то компания автоматически становится плательщиком НДС.

Поэтому мы посоветовали им открыть филиал, и клиент подтвердил своё согласие. Мы открыли им филиал, сняли помещение, оформили сотрудника, квартал на нем отработали, показали обороты, и клиент спокойно перешел на НДС и вернул свое право на возмещение.